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FONDO DI PREVIDENZA PER IL PERSONALE DELLA CAMERA DEI DEPUTATI CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2013

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2013

Gestione ordinaria

  Al termine dell'esercizio finanziario 2013 il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un patrimonio netto comprensivo di avanzo di gestione per l'anno 2013, pari ad € 109.393.222,62 che rappresenta circa il 26,24 % del totale delle attività (+5,67% rispetto al 2012).
  L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 72,72% del totale delle attività, (+ 2,5% rispetto al 2012).
  Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 27,40% del totale delle attività, rispetto al 27,61% del 2012 e al 29,23% del 2011.
  Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - è stato nel 2013 pari al 2,38%, con un decremento rispetto al rendimento medio del 2012 (3,86%).
  In questo contesto, anche a fronte delle oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5% del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità al fine di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
  Nell'esercizio finanziario 2013 sono stati erogati n. 80 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 72 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 53 riliquidazioni del medesimo trattamento, per un totale di circa 32,3 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo inferiore a quanto preventivato in sede di piano di gestione (60 milioni di euro).

Assistenza Sanitaria Integrativa

  La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2013, in termini di cassa, una spesa complessiva di € 8.663.389,84.
  Si registra, rispetto al 2012, un decremento di spesa del 13,93%. L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
  Sul conto economico si registrano interessi per un importo di € 1.443,24 maturati trimestralmente sul c/c bancario.

Conto Assicurativo Individuale.

  Nell'esercizio finanziario 2013, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale, come da appostazione nel piano di gestione per il 2013, la dotazione annuale di € 8.197.000, oltre a € 189.000 quale trasferimento dalla Gestione ordinaria al Conto Assicurativo Individuale per interessi della Gestione CAI non maturati.
  In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31.12.2012 è di 403,96 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31.12.2012 a 67,13 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
  Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale risulta sul c/c una somma pari ad € 34,4 milioni e le somme investite risultano pari a circa € 30 milioni; nel conto economico, oltre agli interessi derivanti dagli investimenti sul mercato finanziario pari ad € 488.723,95, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad € 3.097,56 per un totale complessivo di € 491.821,51.

GESTIONE ORDINARIA STATO PATRIMONIALE - ANNO 2013

A T T I V I T À
Banche c/c 128.843.593,65
Investimenti su titoli » 120.000.941,80
Crediti V/Amm. Camera » 29.999.999,97
Crediti anticipi TFR » 23.028.845,00
Crediti in sofferenza » 55.330,49
Mutui ordinari » 6.406.231,69
Mutui permuta » 1.549.515,64
Prestiti semplici » 51.027,96
Prestiti doppi » 274.356,80
Prestiti venticinquennali » 66.507.034,03
Prestiti ai pensionati » 1.639.611,90
Prestiti deroga » 18.025.202,33
Integrazione prestiti venticinquennali » 17.256.257,82
Ratei attivi interessi su titoli » 762.421,47
Prestito pensionati Cai » 2.221.212,45
Prestito eccezionale » 220.321,81
Totale attività ... 416.841.904,81
Totale a pareggio ... 416.841.904,81
P A S S I V I T À
Debiti per indennità fine servizio 249.347.983,49
Debito per capitalizzazione » 49.671.316,88
Debiti verso dipendenti per saldo capitalizzazione » 944.136,11
Fondo comp. rischi mutui edil. » 1.056.886,74
Fondo rischi prestiti ai pensionati » 185.303,93
Fondo di riserva » 3.082.284,50
Patrimonio netto » 106.979.253,51
Debiti verso dipendenti per saldo TFR » 3.160.770,54
Totale passività ... 414.427.935,70
Avanzo di gestione ... 2.413.969,11
Totale a pareggio ... 416.841.904,81

GESTIONE ORDINARIA CONTO ECONOMICO - ANNO 2013

PASSIVO DI GESTIONE
Devoluzione ASI 10.000.000,00
Devoluzione CAI » 8.386.000,00
Accantonamenti fondo riserva e fondo prestiti » 155.500,00
Spese diverse » 816,49
Totale passivo di gestione ... 18.542.316,49
Avanzo di gestione ... 2.413.969,11
Totale a pareggio ... 20.956.285,60
ATTIVO DI GESTIONE
Contributi previdenziali dei dipendenti 7.389.012,02
Contributi previdenziali ex dipendenti » 4.781.643,77
Interessi su liquidità » 10.102,69
Interessi su investimenti » 2.897.018,45
Interessi mutui ordinari » 329.641,91
Interessi mutui per permuta » 84.780,06
Interessi prestiti semplici » 2.576,74
Interessi prestiti doppi » 14.977,77
Interessi prestiti venticinquennali » 3.306.775,58
Interessi prestiti ai pensionati » 70.152,98
Interessi prestiti in deroga » 875.784,78
Interessi integrazione prestiti venticinquennali » 960.317,52
Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A. » 57.769,95
Interessi prestiti pensionati Cai » 97.424,08
Interessi prestito eccezionale » 12.770,88
Quote ex art. 81, comma 5 » 65.536,42
Totale attivo di gestione ... 20.956.285,60
Totale a pareggio ... 20.956.285,60

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA STATO PATRIMONIALE - ANNO 2013

A T T I V I T À
Banche c/c 19.642.607,11
Anticipi articolo 8 ASI dipendenti » 0,80
Anticipi articolo 8 ASI pensionati » 5.836,00
Totale attività ... 19.648.443,91
Totale a pareggio ... 19.648.443,91
P A S S I V I T À
Fondo riserva 1.549.370,70
Patrimonio netto » 16.163.113,10
Totale passività ... 17.712.483,80
Avanzo di Gestione ... 1.935.960,11
Totale a pareggio ... 19.648.443,91

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA CONTO ECONOMICO - ANNO 2013

PASSIVO DI GESTIONE
Rimborsi al personale in servizio e in quiescenza 8.443.080,89
Convenzione medica » 220.308,95
Totale passivo di gestione ... 8.663.389,84
Avanzo di gestione ... 1.935.960,11
Totale a pareggio ... 10.599.349,95
ATTIVO DI GESTIONE
Interessi su liquidità 1.443,24
Devoluzione da G.O. » 10.000.000,00
Contributi volontari per aggr. (0,6%) » 596.849,74
Introiti diversi » 1.056,97
Totale attivo di gestione ... 10.599.349,95
Totale a pareggio ... 10.599.349,95

CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE STATO PATRIMONIALE - ANNO 2013

A T T I V I T À
Banche c/c 34.392.925,19
Investimenti su titoli » 30.000.000,00
Ratei attivi interessi su titoli » 218.071,23
Totale attività ... 64.610.996,42
Decremento Riserva Tecnica ... 2.520.020,27
Totale a pareggio ... 67.131.016,69
P A S S I V I T À
Riserva tecnica 67.131.016,69
Totale passività ... 67.131.016,69
Totale a pareggio ... 67.131.016,69

CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE CONTO ECONOMICO - ANNO 2013

PASSIVO DI GESTIONE
Pagamento polizza ai beneficiari 12.397.618,13
Totale passivo di gestione ... 12.397.618,13
Totale a pareggio ... 12.397.618,13
ATTIVO DI GESTIONE
Interessi su crediti e liquidità 192.097,56
Interessi su investimenti » 488.723,95
Devoluzione da G.O. » 8.197.000,00
Contributi da dipendenti ed ex dipendenti (0,40%) » 999.776,35
Totale attivo di gestione ... 9.877.597,86
Decremento Riserva Tecnica ... 2.520.020,27
Totale a pareggio ... 12.397.618,13